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公司财务工作总结

来源:工作总结 时间:2023-03-22 06:30:01

下面是小编为大家整理的公司财务工作总结,供大家参考。

公司财务工作总结

公司财务工作总结

一、2020年重点工作总结

(一)完善付款报销流程要求

1.确定固定资产入账标准

根据《》,确定成本在2000元以上、使用期限超过1 年为固定资产,全面梳理公司固定资产有无漏入、错入的情况,并及时为每个固定资产制作标签,方便后续盘点。

2.确定备用金核销、预付款核销、调账、结账等非现金支付业务的审批流程

《资金支付管理办法》中,根据业务场景、资金支付金额大小等确定了相应的审批层级,但在账务实际工作中,有许多不涉及现金支付的账务处理,明确非现金业务的审批层级和所需附件,避免会计随意入账、调账。

3.完善财务付款审批附件,满足审计需求

针对公司的付款申请分为合同类付款、非合同类付款、备用金申请单、差旅费付款四类,同时还包括固定资产入库单、验收单等业务审批表单。

(二)会计核算标准化的探索

1. 往来款项核销规则的建立

通过对往来款项借方发生额和贷方发生额建立一一对应的勾稽关系,使得往来款项余额、账龄清晰可见,为日后公司与其他公司对账、催账提供了数据支持。

2. 参与集团会计核算标准化的建设

集团X月初开始建设城投会计核销标准化建设,XX月输出核算终稿。期间,共参加了《核算业务》《核算业务》《会计科目表》等研讨,反馈了会计科目勾选确认书,待2021年年初进行新会计科目的切换。

(三)2021年财务预算编制

组织各部门编制2021年财务预算编制,输出了预算财务报表、资金平衡表、管理费用等预算报表,并于一月中旬完成集团初步会审。

(四)其他工作

1. 审核付款单据、进行账务处理,按时输出公司月度报表、季度报表及财务分析。

2. 配合完成《项目投资测算》、《项目资金平衡测算》等。

二、工作中存在的问题

(一)对于片区开发工作思考不够

片区开发涉及的产业多、业务广、周期长,需要财务人员有较高专业能力和战略眼光,目前,会计工作仅仅是完成了合规入账,对于片区开发的之后涉及到的建设、运营、投资等思考较少。

(二)加强票据审核力度,提高会计入账准确性

2020年XX月XX总的离任审计,审计师提出了几个财务意见,一是部分费用报销附件不合规、二是无形资产误入费用。说明应该加强票据审核力度,确定无形资产入账标准。

(三)会计估计缺乏制度指导,依赖会计主观判断

账务工作中,常常涉及会计估计,如折旧年限、残值率、折旧方法、减值计提方法比例等,目前,这类会计估计没有制度规定,入账时会计凭借自有经验和准则规范入账,若换一个会计,可能会存在另一种入账方法,不利于数据一致性和可比性。

三、2021年度主要工作计划

(一)完成2020年企业年报决算、2021年预算终稿

集团要求XX月底上报经审核后2020年报表,现阶段需配合审计事务所完成审计,按照审计老师意见修改,争取形成无保留意见审计报告。2021年预算初审已经完成,根据财务中心老师评审意见进行修改,等待最终评审。

(二)开展会计核算标准化体系建设

1. XXXX年启动新的会计科目进行核算,集团已经下发了《会计核算终稿》,子公司需要对新科目完成数据初始化,对于《会计核算终稿》里没有的业务,建立起公司个性化的操作手册。

2. 按照集团安排,预算编制和员工报销将从现在的纸面手工填报转化为系统操作,年内完成预算编制、员工报销上线及培训。

(三)掌握新准则,提高会计专业能力

2021年开始执行的新收入准则、新的金融工具准则、新的租赁准则,学习掌握新准则,账务入账需要适配新准则要求,避免出现审计问题。平时及时关注政策税法变化,根据政策变化及时调整。

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